<p>自动交换信息或自动交换信息（AEOI） - 现代世界的新现实。 关于他长久以来的争论，他要求数年执行，但现在他是一个给定的。 同时，还有很多问题，缺乏答案，吓倒了企业家和外国账户持有人。</p><div><h2 style="text-align: center;"><strong>什么是税务信息的自动交换？它的用途是什么？</strong></h2></div><p>这是一个国际体系的协议和技术解决方案，允许特定国家获得境外税务居民的金融资产信息。</p><p>自动交换的主要任务是收集信息以打击逃税。例如：假设一个德国公民在瑞士开立了一个账户并且没有申报。他没有在宣言中注明收入。德国税务部门将把声明中的数据与来自瑞士（和其他国家）的同事的报告进行比较，并加征相应的罚款。</p><p>实际上，今天在世界上有两种自动交换这种信息的系统。首先是FATCA（外国账户税收遵从法） - 一项美国法律，要求外国金融机构报告公民和美国税务居民对IRS（美国税务服务）的贡献。如果拒绝转移有关美国公民，银行或其他金融机构的信息，制裁将受到威胁。</p><p>第二个系统称为通用报告标准（CRS）或单一报告标准。造物主是经济发展与合作组织（OECD），它在打击税基侵蚀的框架内开展该项目。</p><p>FATCA只收集有利于美国的信息，而CRS则根据100多个国家之间的多边和双边协议进行运作。通过CRS，各州在自愿的基础上相互交换数据。在某些情况下，国家有权拒绝接受另一方的信息，但同时继续自行发送数据。</p><p>这是CRS，通常被称为自动交换税务，财务或银行信息。主要担心我们的读者是他。但是，值得记住的是：如果您拥有美国护照，那么无论您在哪里居住多久，您都必须向美国国税局报告并向美国纳税。</p><p>自动交换银行信息必须在每年9月底前完成。成员国之间的第一次交流于2016年9月在2016年举行。 2018年将会有第二次交换，新的国家将与之相连。他们将提供2017年的信息。</p><div><h2><strong>自动交换中传输什么信息？</strong></h2></div><p>金融机构总是收集有关其客户的信息。在自动交换的框架下，他们承诺收集和传输非常具体的数据。</p><p>客户将被要求提供全名，居住地址，指定税务居住国家，税号（TIN），账号，账户余额和资金流动数据。如果是公司（该交易所适用于个人和法人实体），则需要了解商业登记数据，身份证号码，受益人（公司的真正受益人）的数据。</p><div><h2><strong>自动信息交换如何工作？ 谁参与了交流？</strong></h2></div><p>自动兑换系统非常简单：银行为客户提供服务并收集有关他的信息。之后，他准备了一系列关于外国居民的数据，并将其发送到负责税务部门。在那里，数据按照缔结双边协议的国家进行排序，然后由数组发送。</p><p>应该指出，尽管100多个国家签署了“多边互助公约”，但并不是每个国家都互相交换意见。首先，目前只有79个国家启动了自动交换。其次，即使在这种情况下，你也可以选择与谁合作，不与谁合作。</p><p>其中一些向全部79个州发送数据，但只接受部分数据，例如英国（接收来自63个国家，并发送至79个国家）。</p><p>在2018年期间，计划将更多的国家连接到交易所。理想情况下，世界所有国家连接到CRS系统。有双边交换的反对者，看到世界将如何试图说服美国从特拉华州和怀俄明州的秘密公司传递信息将是非常有趣的。各国在FATCA的帮助下收到有关其公民的数据，并且不愿在境外分享外国投资者的数据。</p><p>由于自动交换财务信息的工作，不同国家的主管部门已经为数十亿美元征收了额外的税收。 你可以肯定，扩大信息交换网络的过程将继续下去。</p><div><h2><strong>谁负责自动交换财务信息？</strong></h2></div><p>对于金融机构（金融机构-FI）来说，满足CRS框架中的报告要求是必要的。银行，保险公司，非国有养老基金，投资基金，交易商，经纪商等都属于这一定义。</p><p>他们有义务在反洗钱立法的框架内检查客户及其资金是否合法，并在CRS和FATCA框架内将存款人的数据转移到税务部门。如果担心客户，银行更容易拒绝提供服务，以免丢失银行牌照。</p><p>这就是为什么准备开设银行账户是一个非常重要的阶段。文件错误，证据不足以证明资金来源的合法性等等会导致客户拒绝开立账户。</p><div><h2><strong>你需要缴纳更多税吗？</strong></h2></div><p>由于税务机关了解居民的外国金融资产，自然会产生这样一个问题：您不需要缴纳更多税吗？只有该人员逃避税收。</p><p>该系统的主要目标是确保纳税居民全额纳税。如果一个人宣布外国资产并支付法律规定的税款，那么他就不会有任何索赔。</p><p>但是，如果一个人在一个正在与一个人的居住国交换数据的远程离岸公司开立一个秘密账户，那么它将受到税收和罚款的威胁。对于某些国家的特别大规模的逃税行为，包括刑事起诉和监狱。</p><div><h2><strong>隐私在国际自动信息交换框架中的个人数据</strong></h2></div><p>根据经合组织框架，信息交换中的个人和税务数据得到很好的保护。 该标准的要求是通过技术和法律手段提供安全性。</p><p>但是，在一些国家，个人数据的安全性引起关注。 这也适用于俄罗斯。 例如，瑞士报告说，如果它的信息没有用于预期目的（不仅在税收方面，而且在更广泛的范围内），它将拒绝与俄罗斯进行交换。</p><div><h2><strong>如何避免自动数据交换？</strong></h2></div><p>还有一个问题：如何避免数据交换？ 有几种方法。</p><ol><li>将资产转移到不会将信息转移到您的纳税住所的国家/地区。不幸的是，这是一个临时措施：几年后，所有或几乎所有国家加入到自动交换和那些不参加，将是一个贱民的地位，并与他们合作将是非常困难的（除了美国将继续留在单机模式下）。</li><li>关闭外国账户并摆脱外国负责任的资产。并非所有申报所需要的外汇资产，但金融，如银行账户，太容易放弃它们。特别是，有必要分散风险，所以拒绝外国资产 - 短视之举。</li><li>更改税务居留权。这并不免除您的发言，反而会降低披露个人信息给记者，袭击者和贪婪的官员出了纳税服务的风险。此外，在某些司法管辖区税务居民意味着降低甚至零税外汇收入而不是只。</li></ol><p>无论选择何种方案，请记住：没有问题，只有具有合法来源和完整文件证明资金合法性的资产才会被证实。 无论您是留在俄罗斯的税务居民还是转移到安道尔都无所谓，最好是拥有合法资产，这样您在与税务专家合作时就不必处理不必要的问题。</p><p><span style="color: #444444; font-family: Arial, sans-serif; font-size: 10.5pt; text-align: justify;"> </span></p><p><span style="color: #444444; font-family: Arial, sans-serif; font-size: 10.5pt; text-align: justify;"> </span></p><p style="text-align: center;">如果您有任何问题，请随时向他们询问城堡城堡办公室的专家！ 写信给我们：</p><p style="text-align: center;"><em> </em><em><strong><em><span face="Calibri" size="3"><span lang="EN-US"><span face="Calibri" size="3"><a href="mailto:info@castle-familyoffice.sg">info@castle-familyoffice.s<span style="text-decoration: underline;">g</span></a></span></span></span></em></strong></em><span style="color: #444444; font-family: Arial, sans-serif; font-size: 10.5pt; text-align: justify;"><br /></span></p>